Бесплатная консультация юриста: 84997033533 доб.193 (МСК), 88123095281 доб. 744 (СПБ)

Налоги ИП

Какие налоги платит ИП в 2016 году
Какие налоги платит ИП в 2016 году

Налоги ИП в 2016 году не претерпели особых изменений, и нормы их оплаты остались прежними. В 2016 году налогообложение индивидуальных предпринимателей производится по следующим вариантам: ЕНВД (единый налог на вмененный доход); УСН (упрощенная система налогообложения); ПСН (патентная); ЕСХН (для сельхозпроизводителей); ОСН (основная).Выбираем систему налогообложенияРассмотрим преимущества и недостатки каждого специального режима.ЕНВДДанная...

Опубликовано: 01.12.2016
Какой размер имеют взносы ИП в Пенсионный фонд в 2016 году
Какой размер имеют взносы ИП в Пенсионный фонд в 2016 году

Многие предприниматели помнят 2013 год, когда изменения в законодательстве привели к тому, что налоги для ИП в Пенсионный фонд вместо 17 тысяч за год достигали 35; в результате более 600 тысяч индивидуальных предпринимателей предпочли свернуть свой бизнес или ушли в «тень», что негативно отразилось на госбюджете. С 2015 года были приняты...

Опубликовано: 01.12.2016
Налоговая регистрация ИП: основные аспекты
Налоговая регистрация ИП: основные аспекты

Если вы желаете работать как частный предприниматель и не бояться проверки из органов власти, то необходимо пройти процедуру регистрации индивидуального предпринимателя, которая начинается в налоговой. Только после того, как вы получите свидетельство и попадете в списки реестра ЕГРИП, можно начинать заниматься бизнесом. Следует отметить, что налоговая регистрация ИП намного проще...

Опубликовано: 01.12.2016
Какие сроки уплаты налогов установлены для ИП
Какие сроки уплаты налогов установлены для ИП

Безусловно, не только правила хорошего тона задают необходимость все делать вовремя, но еще и нежелательные санкции. Налог должен быть уплачен вовремя, и это касается и производственных организаций и предприятий, и ИП. Сроки уплаты налогов ИП чаще всего зависят от той системы налогообложения, что была выбрана при регистрации (или выбрана позже,...

Опубликовано: 01.12.2016
Особенности уплаты НДФЛ для ИП
Особенности уплаты НДФЛ для ИП

При слове «налог» у многих возникают не самые приятные ассоциации, в том числе и у ИП, ведь они, как и  граждане, обязаны делиться своим доходом с государством. Один из наиболее распространенных налогов, которые так не любят ИП, – НДФЛ, так как он напрямую зависит от того, сколько вы заработали за...

Опубликовано: 01.12.2016
Нужно ли ИП платить НДС?
Нужно ли ИП платить НДС?

Один  из наиболее известных налогов  -  НДС  или налог на добавленную стоимость. Это косвенный вид сборов, который взимается на всех уровнях производства или продажи товаров, а также при предоставлении услуг или работ. Если вас интересует, платит ли ИП НДС, то – да, обязательно, независимо от того,  хочет или нет. Как...

Опубликовано: 01.12.2016
Как оплачивать подоходный налог с дивидендов в 2017 году
Как оплачивать подоходный налог с дивидендов в 2017 году

Дивиденды – это прибыль, которую получают собственники компании в результате ее эффективной работы. Однако, как и со всякого дохода, с дивидендов необходимо уплачивать налог. Рассмотрим, как рассчитать подоходный налог с дивидендов.Понятие дивидендовВ налогообложении под дивидендами подразумевают доход, который получает собственник юридического лица при распределении образовавшейся прибыли. Например, в АО участникам...

Опубликовано: 01.12.2016
Происходит ли возмещение НДС при импорте
Происходит ли возмещение НДС при импорте

Налог на добавленную стоимость взимается при ввозе товаров на территорию стран Таможенного союза. Налоговым законодательством РФ предусмотрено возмещение НДС при импорте. Благодаря этому субъекты хозяйствования имеют возможность уменьшить сумму налога. Процедура происходит по обращению субъекта с соответствующим заявлением в ФНС или непосредственно в таможенный орган.Как и в каких случаях возмещаются...

Опубликовано: 01.12.2016
В какие сроки уплачивается налог на прибыль
В какие сроки уплачивается налог на прибыль

Сроки уплаты налога на прибыль одинаковы для всех и не зависят от категории компании или от вида бизнеса. В случае, когда начисляется авансовый платеж, это происходит ежеквартально. Если расчет ведется за налоговый период, то начисление происходит в самый последний день года.От чего зависят срокиСрок сдачи налога на прибыль, согласно Налоговому...

Опубликовано: 01.12.2016
Сроки уплаты налога на доходы физических лиц
Сроки уплаты налога на доходы физических лиц

Хотя налогоплательщиками по НДФЛ выступают физические лица, но срок уплаты НДФЛ и иные вопросы этой темы касаются также ИП и юридических лиц, так как они по закону выступают налоговыми агентами. Существует два вида способов расчета и перечисления этого налога: с источника выплат и декларационный.Виды расчета и оплатыПервый способ – по...

Опубликовано: 01.12.2016
Когда происходит удержание НДФЛ из заработной платы
Когда происходит удержание НДФЛ из заработной платы

Удержание НДФЛ из заработной платы – это подоходный налог, он знаком практически каждому. Удержание происходит и в случае, когда зарплата выдается деньгами, и когда доход выражается в натуральной форме (например, выдается продукцией). Перечисление идет в федеральный бюджет.Как произвести расчетОсуществить расчет налога на доход физических лиц может любой, не имея специального...

Опубликовано: 01.12.2016
Как осуществить возврат налога на имущество
Как осуществить возврат налога на имущество

Возврат налога на имущество чаще называют имущественным вычетом. Он представляет из себя часть доходов физического лица, необлагаемую налогом НДФЛ. Проще говоря, покупая недвижимость, можно вернуть часть своих денег.Размер вычетаВычет на покупку недвижимости предоставляется: на покупку земли; на строительство жилого дома; на приобретение жилой недвижимости или же части/доли в ней.Кроме того,...

Опубликовано: 01.12.2016
Заполняем справку 2-НДФЛ
Заполняем справку 2-НДФЛ

За прошлый год справку по форме 2-НДФЛ организациям нужно сдать не позже 1 апреля. Поэтому вопрос, как заполнить справку 2-НДФЛ, стоит особенно остро в преддверии этого периода.Основные моментыСдавать такую справку обязаны налоговые агенты (работодатели на своих работников). Кроме того, такой документ нередко требуется предоставить в различные организации. Например, в банк...

Опубликовано: 01.12.2016
Земельный налог для физических лиц в 2016 году
Земельный налог для физических лиц в 2016 году

Все физические лица - владельцы земельных участков - в соответствии с НК РФ обязаны оплачивать земельный налог. Этот обязательный платеж относится к разновидности имущественного налога и перечисляется в местные бюджеты, а не в федеральные. Формула расчета земельного налогаПлательщиками земельного налога являются граждане, которые имеют на праве собственности, на праве постоянного пользования...

Опубликовано: 01.12.2016
Как правильно рассчитать НДФЛ по формуле
Как правильно рассчитать НДФЛ по формуле

НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц, и это название говорит само за себя. А вот как рассчитать НДФЛ, очевидно далеко не всем. В большинстве случаев за гражданина расчет производит работодатель, но, когда речь идет о дополнительном доходе, расчет придется произвести самостоятельно.Основные процентные ставкиКак правило, основная ставка, по которой...

Опубликовано: 01.12.2016
Расчет налога на прибыль организаций
Расчет налога на прибыль организаций

Как рассчитать налог на прибыль организаций? Это вопрос интересует не только бухгалтеров крупных компаний, но и начинающих бизнесменов при открытии бизнеса.Функции налогаНалогоплательщиками данного налога, согласно российскому законодательству, являются коммерческие, а также некоммерческие субъекты предпринимательства. Налогообложение прибыли компаний регулируется Налоговым Кодексом.Существует несколько функций данного налога: Фискальная. Позволяет государству сформировать бюджет под...

Опубликовано: 01.12.2016
Уплата НДФЛ при продажи недвижимости
Уплата НДФЛ при продажи недвижимости

Налог на доходы физических лиц, он же подоходный, — общефедеральный налог, который имеет важное значение для формирования государственного бюджетного плана в части его доходов. Один из наиболее общеизвестных налогов - НДФЛ при продаже недвижимости.Определение налогаНДФЛ — один из базисных налогов. Он позволяет с наибольшей отдачей выполнять главные задачи налогообложения -...

Опубликовано: 01.12.2016
Правила уплаты налога на дарение недвижимости
Правила уплаты налога на дарение недвижимости

Знание закона зачастую помогает избежать неприятностей, связанных с невыполнением законодательных норм. Это касается и подаренного имущества.  Граждане, получая такой подарок, обязаны уплатить налог на дарение недвижимости.Какие ставки применяютсяАкт дарения выглядит как передача в собственность недвижимого имущества одним владельцем другому, причем главное условие такой сделки - ее безвозмездность.Согласно Налогового Кодекса РФ,...

Опубликовано: 01.12.2016
Какие услуги не облагаются НДС
Какие услуги не облагаются НДС

Задача этой статьи – помочь бизнесменам разобраться, какие услуги не облагаются НДС. Перечень таких видов деятельности весьма обширен: полностью он приведен в ст.149 Налогового Кодекса РФ, а в этой статье остановимся на общих принципах и условиях. Перечень услугВажно учесть, что, согласно НК РФ, от уплаты НДС не освобождаются субъекты предпринимательской деятельности,...

Опубликовано: 01.12.2016
Как и где оформить справку 2-НДФЛ
Как и где оформить справку 2-НДФЛ

Любой гражданин имеет право получить информацию о себе, своих доходах и расходах. Но часто возникает вопрос, где взять справку 2-НДФЛ. Возникает в ней необходимость при получении кредита, нужна она будет для оформления социальных выплат и имущественных, а также социальных вычетов. Так или иначе, право на получение этого документа есть у...

Опубликовано: 01.12.2016
Понятие постоянного налогового обязательства
Понятие постоянного налогового обязательства

Все юрлица осуществляют уплату обязательных платежей в бюджет на основании своей бухгалтерской отчетности. Поскольку расчеты полученной прибыли регулируются разными законодательными нормами, возникает несоответствие сумм между их учетом и фактическим фискальным расчетом. Так в балансе появляется или постоянная разница (ПР) или постоянное налоговое обязательство (ПНО). Основные понятияПНО возникает, когда по данным бухгалтерской...

Опубликовано: 01.12.2016
Особенности системы налогообложения для производства в сельском хозяйстве
Особенности системы налогообложения для производства в сельском хозяйстве

Деятельность в отраслях сельского хозяйства имеет специфические особенности: прибыль в ней зависит от сезона, от погодных условия и пр. Учитывая это, государственными органами была разработана и утверждена специальная система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.Законодательная базаУсловия налогообложения юрлиц и предпринимателей, которые занимаются сельским хозяйством, регулируется главой 26.1 второй части НК РФ. Она...

Опубликовано: 01.12.2016
Принципы традиционной системы налогообложения
Принципы традиционной системы налогообложения

Общая или традиционная система налогообложения предусматривает уплату юрлицами или предпринимателями всех общих налогов. К ним относятся: НДС, подоходный (для юрлиц – налог на прибыль) и имущественный налог. Законодательные основанияВсе нормы и требования к налогоплательщикам, которые выбрали традиционное налогообложение, описаны во второй части Налогового кодекса РФ.Виды налоговК традиционной системе налогообложения коммерсанты и...

Опубликовано: 01.12.2016
Особенности налогообложения субъектов малого бизнеса
Особенности налогообложения субъектов малого бизнеса

То, как осуществляется налогообложение субъектов малого бизнеса, имеет огромное значение для развития экономики государства: ведь высокие налоги и сложные схемы снижают привлекательность предпринимательства, вынуждают небольшие фирмы уходить «в тень», а некоторых вообще прекратить деятельность. Главная же задача эффективного налогообложения - не допустить этого, а, наоборот, стимулировать развитие малого бизнеса. Кто относится...

Опубликовано: 01.12.2016
Сделки между взаимозависимыми лицами для целей налогообложения
Сделки между взаимозависимыми лицами для целей налогообложения

Чего только не придумают субъекты хозяйственной деятельности, чтобы снизить свои расходы. Одной из схем, достаточно популярной среди юрлиц и частных предпринимателей, являются расчеты между структурами, которые они же и создали. Эти операции дают возможность перевести прибыль на ту фирму, где самое выгодное налогообложение и таким образом снизить расходы группы компаний на оплату платежей в казну государства. В...

Опубликовано: 01.12.2016
Как происходит амортизация для целей налогообложения
Как происходит амортизация для целей налогообложения

Амортизация простыми словами - это постепенный ежемесячный перенос стоимости приобретенного актива на расходы субъекта хозяйственной деятельности. Данный процесс отображается в бухучете и имеет большое влияние на размер дохода, а, значит, и на расчет величины налога с прибыли. Амортизация для целей налогообложения в российском законодательстве применяется к амортизируемому имуществу. Правовые аспектыНачисление амортизации...

Опубликовано: 01.12.2016
Особенности транспортного налога для юридических лиц
Особенности транспортного налога для юридических лиц

Все владельцы автотранспортных средств, согласно Налоговому кодексу РФ, обязаны перечислять в бюджет транспортный налог не позднее 1 декабря. В целом расчет данного обязательного платежа считается одним из самых простых. Нужно только знать ставку и некоторые параметры транспортного средства (т/с).Что это за налогОплата транспортного налога предусмотрена главой 28 НК. В ней...

Опубликовано: 01.12.2016
Чем выгодна УСН для индивидуального предпринимателя
Чем выгодна УСН для индивидуального предпринимателя

УСН для ИП - наиболее подходящий режим: он специально разрабатывался для организаций и коммерсантов, которые отвечают критериям малого бизнеса. Использование упрощенной системы позволяет уменьшить налоговую нагрузку, упрощает исчисление платежей в казначейство и подачу отчетности. Законодательное основаниеУпрощенная система налогообложения, как и все остальные системы, регулируется Налоговым кодексом РФ: его глава 26.2. полностью...

Опубликовано: 01.12.2016
Онлайн-бухгалтерия Мое дело – это легко
Онлайн-бухгалтерия Мое дело – это легко

Всегда мечтала начать свой бизнес в сфере услуг, но отсутствие элементарных знаний в бухгалтерии вселяло неуверенность. Как оно будет на практике? Так бы я, наверное, еще долго сомневалась, но, к счастью, узнала, что максимум бухгалтерских услуг можно получить через интернет.Речь идет о сервисе Мое Дело. Использую его уже год, и...

Опубликовано: 01.12.2016
Как платить налоги индивидуальному предпринимателю
Как платить налоги индивидуальному предпринимателю

Чтобы разобраться, как платить налоги ИП, необходимо отталкиваться от того, на какой системе налогообложения тот находится. Кроме того, следует помнить, что, кроме непосредственных выплат в ФНС, предпринимателей ожидают еще обязательные страховые сборы.Есть ли разница в системах налогообложенияНалоги и сборы - это несколько разные платежи. Так, налоги уплачиваются в налоговый орган...

Опубликовано: 01.12.2016
Какими способами можно уменьшить транспортный налог
Какими способами можно уменьшить транспортный налог

Вопросом, как уменьшить транспортный налог на автомобиль, задаются многие автолюбители, ведь с каждый годом налоговое бремя для них никак не уменьшается. А владельцам дорогих и мощных машин и вовсе приходится раскошеливаться ежегодно на кругленькую сумму.Как можно снизить транспортный налогТранспортный налог подлежит уплате всеми собственниками транспорта, который зарегистрирован в надлежащем порядке. Сюда...

Опубликовано: 01.12.2016
Порядок оплаты авансовых платежей по транспортному налогу
Порядок оплаты авансовых платежей по транспортному налогу

Авансовые платежи по транспортному налогу претерпели в 2015 году изменения. С начала этого года компании должны считать их с учетом повышающего коэффициента. Данное положение применимо в отношении дорогих машин (стоимостью более трех миллионов рублей). (далее…)...

Опубликовано: 01.12.2016
Как правильно рассчитать налог на землю?
Как правильно рассчитать налог на землю?

Согласно Налоговому кодексу РФ, все владельцы земельных участков обязаны оплачивать земельный налог независимо от того, принадлежит им участок на правах собственности или находится в пользовании. Чтобы налоговый орган не начислил штрафные санкции, необходимо знать, как рассчитать налог на землю правильно.Порядок расчета земельного налогаЗдесь нужно знать не только саму формулу для расчета...

Опубликовано: 01.12.2016
Как определить размер налога на прибыль
Как определить размер налога на прибыль

Размер налога на прибыль нужно определять всем компаниям, находящимся на общем режиме налогообложения, а точнее: всем отечественным организациям, кроме тех, что находятся на ЕНВД, упрощенке, ЕСХН, патентном налогообложении; тех, кто занимается игорным бизнесом; иностранных компаний, которые действует через представительства.Когда нужно уплачивать налогВ любом случае прибыль – это то, что является...

Опубликовано: 01.12.2016
Какие виды налогов платит ИП и в каком размере
Какие виды налогов платит ИП и в каком размере

Налоговый кодекс РФ в полной мере содержит информацию о том, какие налоги платит ИП.  Их количество и вид полностью зависят от системы налогообложения, выбранной предпринимателем при регистрации своего бизнеса или в процессе работы.Как известно, на сегодняшний день существуют: общая система, «упрощенка», единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог и...

Опубликовано: 01.12.2016
Виды и варианты налогов для ИП
Виды и варианты налогов для ИП

Для того, чтобы начать собственное дело, необходимо набросать приблизительный бизнес-план будущей работы. При его рассмотрении особое внимание следует уделить вопросу: «Какие налоги будет оплачивать ИП?». Все дело в том, что затраты на погашение обязательств перед государством в любом бизнесе занимают значительную часть от дохода. (далее…)...

Опубликовано: 01.12.2016
Налоги ИП

Каждый индивидуальный предприниматель сталкивается с темой налогообложения. В этом вопросе важно решить, в соответствии с каким режимом вы хотите уплачивать налог. В 2016 году ИП платит налоги по одной из 5 систем. От выбора режима зависят виды и варианты налогов, которые нужно направлять в государственную казну. Рассмотрим же детально налоговую регистрацию ИП, а также все нюансы, связанные с разнообразными взносами и платежами.

Налоги и сроки их уплаты

Стоит отметить, что в зависимости от вида деятельности вы можете выбрать один из 5 режимов налогообложения:

ОСН (ощая система налогообложения).
УСН (Упрощённая система)
ЕНВД (Единый налог на вмененный доход).
Патентная система.
Единый сельскохозяйственный (с/х) налог.

Каждый из них подразумевает уплату определённого набора налогов. С выбором режима вы должны определиться как максимум к наступлению первого отчётного периода, так как если этого не произойдёт, налоговая служба автоматически поставит вас на ОСН, а, как известно, это не самый выгодный вариант для ИП. Поэтому поторопитесь с тем, чтобы подать документы в срок и указать там тот тип налогообложения, по которому вы хотите вести свою организацию.

Одной из наиболее важных тем для рассмотрения можно назвать сроки уплаты налогов, ведь за нарушение установленных норм можно получить различные санкции, начиная от штрафов и заканчивая арестом счетов.

Давайте рассмотрим несколько видов распространённых выплат и их предельный срок проведения:

НДФЛ (налог на доходы физических лиц) исчисляется в зависимости от доходов, которые получает ИП. Сроки его уплаты зависят от того, когда перечислена зарплата со счёта работодателя на другие счета или когда в банке получены наличные на выдачу зарплаты;
налог на прибыль (юридических лиц) рассчитывается по специальной формуле, основным смыслом которой является то, что это 20% от суммы заработанного за вычетом всех расходов. Сроки его уплаты зависят от суммы выручки и учётной политики организации.
НДС (налог на добавленную стоимость) уплачивают абсолютно все ИП с различными режимами, однако государство берёт во внимание самые различные ситуации. Если доход ИП за последние три месяца не превысил 2 млн рублей, то предприниматель освобождается от уплаты этого налога.

Также каждый ИП обязан делать регулярные взносы в Пенсионный фонд (ПФ) и Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Другие налоги

В зависимости от вида деятельности каждому ИП могут назначаться и другие специфические виды уплаты налогов. Среди них можно выделить следующие:

Земельный налог для физических лиц.

Его обязаны уплачивать все владельцы земельных участков, но он зачисляется в бюджеты местного уровня, а не федерального. Рассчитывается этот налог по специальной формуле, для которой нужно собрать определённый набор данных. Это кадастровая стоимость участка, ставка по налогу (устанавливается местными властями), доля в праве на участок, а также коэффициент владения.

Транспортный налог.

В соответствии с НК РФ, все владельцы транспортных средств в обязательном порядке перечисляют в бюджет этот вид налога. Рассчитать его достаточно просто, для этого необходимо знать параметры автотранспорта и ставку. Автовладельцы лица самостоятельно высчитывают сумму, которая подлежит уплате, и совершают авансовый платёж.

Налог на дарение недвижимости.

Если в своей деятельности вы используете подаренную недвижимость, вам также необходимо делать соответствующие выплаты государству. Важно понимать, что такие платежи должен осуществлять не даритель, а получатель подарка.

Некоторые налоги подлежат возврату – например, доход на имущество. То есть при покупке недвижимости у вас есть возможность вернуть часть своих денег. Ко всему прочему существуют доходы, не подлежащие налогообложению.

Пути снижения расходов для организации

Учитывая то, что в сумме организации приходится уплачивать различные налоги в немалых размерах, предприниматели нашли способ снизить эти расходы. Выходом стали сделки между взаимозависимыми лицами для целей налогообложения. Такая схема представляет собой расчёты между структурами, которые были созданы одними и теми же юридическими лицами или предпринимателями. Таким образом прибыль переводится на ту фирму, которая имеет наиболее выгодную систему налогообложения. Это значительно снижает суммы на оплату государственных платежей.

закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
Закрыть

Задать вопрос